Trésorerie nette
Net Cash Position
Différence entre les disponibilités et les dettes financières à court terme de l'entreprise.
La trésorerie nette = Fonds de roulement - BFR. Elle représente le solde réel de liquidités disponibles. Une trésorerie nette positive indique que l'entreprise peut faire face à ses échéances. Une trésorerie nette négative nécessite un financement externe (découvert, crédit de trésorerie).